企业内控管理解决方案_济南用友软件-济南用友软件最佳服务商 T3 T6 T+ U8

ERP-U8通过角色、岗位、授权、控制规则、流程定义等将各个部门、各个岗位、各项业务有机而又责权分明地联系在一起，实现了对财务、物流、生产、资金、人力资源、设备等的统一高效协同管理与控制，实现相互制约、相互牵制和相互协调的内部控制机制，各基层人员利用ERP-U8系统进行业务处理，各级管理者、决策者能够全面透视企业内部运营状况、掌控全局，有效防范和控制风险。

·严格遵循COSO内控与风险管理框架，并严格遵守我国《企业内部控制基本规范》。

·体现了全面性原则：

内部控制解决方案涵盖ERP的全面业务、部门、角色和用户，渗透到执行、监督、反馈、决策等各个环节，避免内部出现空白或漏洞。

·体现了有效性原则：

支持企业内部控制制度的高度权威性，可以设置ERP所有用户受内部控制约束，以维护内部控制制度的有效执行。ERP-U8提供各种内部控制审计报表，以暴露存在的问题，保证及时反馈和及时纠正。

·体现了独立性原则：

U8能够满足公司经营运作需要的机构、部门和岗位在职能上保持相对独立性。承担内部控制监督检查的部门独立于公司其他部门。

·体现了相互制约性原则：

基于U8精细的权限控制体系，保证企业部门、岗位及其职责权限的合理分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同部门和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。

·重要性原则

·适时性原则

·成本效益原则

电线电缆行业回收货款是个比较困难的环节，周期比较长，比如说一些房地产项目，工程交付前是不能通电的，不通电开发商就不能付款，这个过程往往是几个月或者半年，这个过程中的风险主要是依靠信用管理来控制。

由于有风险管理系统和信用管理的支持，华菱线缆能将经营风险降到最低，在不受金融危机的影响下，迅速回收资金，2008年货款回收率达到108%。

---湖南华菱线缆股份有限公司副总经理兼财务总监熊硕